Защита от субсидиарной
ответственности

Кого могут привлечь к субсидиарной ответственности

Отвечать по долгам компании в деле о банкротстве может контролирующее должника лицо. Так закон называет того, кто не более чем за три года до появления признаков банкротства, а также после них и до принятия заявления о банкротстве мог давать должнику обязательные указания или иначе определять его действия, в том числе по сделкам (закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», п. 1 ст. 61.10).

Пока не доказано иное, контролирующим лицом считают:

• руководителя должника или управляющей организации, члена исполнительного органа, ликвидатора и членов ликвидационной комиссии;
• того, у кого одного или вместе с заинтересованными лицами было право распоряжаться половиной и более голосующих акций, более чем половиной долей ООО или назначать руководителя;
• того, кто извлекал выгоду из незаконного или недобросовестного поведения руководства (п. 4 ст. 61.10).

Контроль может вытекать из родства, доверенности или должности, например главного бухгалтера или финансового директора (п. 2 ст. 61.10). Того, кто только напрямую владел менее чем десятью процентами капитала и получал обычный доход от этого владения, к контролирующим лицам не относят (п. 6 ст. 61.10).

Два основных основания

Чаще всего заявление строят на одной из двух статей. От основания зависят предмет доказывания и сумма.

Руководитель обязан подать заявление должника в случаях из п. 1 ст. 9, например когда компания отвечает признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества, не позднее чем через месяц (п. 2 ст. 9). По ст. 61.12 бремя доказывания отсутствия причинной связи лежит на привлекаемом лице. Но в размер не входят обязательства перед кредитором, который ещё до их возникновения знал или должен был знать об основаниях для подачи заявления, кроме обязательных платежей и договоров, обязательных для контрагента (п. 3 ст. 61.12).

Презумпции и как их опровергают

Закон облегчает задачу заявителю. Пока не доказано иное, невозможность погасить долги считают следствием действий контролирующего лица, если есть хотя бы одно из обстоятельств (п. 2 ст. 61.11):

• сделки этого лица, в его пользу или с его одобрения причинили существенный вред кредиторам;
• к моменту введения наблюдения или признания банкротом бухгалтерских документов нет либо сведения в них искажены, и из-за этого процедура существенно затруднена;
• больше половины требований третьей очереди по основному долгу возникло из правонарушения, за которое должника или его руководителя привлекли к уголовной, административной или налоговой ответственности;
• отсутствуют или искажены корпоративные документы, которые компания обязана хранить;
• на дату возбуждения дела в ЕГРЮЛ или в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юрлиц не внесены обязательные сведения либо внесены недостоверные.

Презумпции опровержимы. Контролирующее лицо не отвечает, если докажет отсутствие своей вины. Не привлекают и того, кто действовал по обычным условиям оборота, добросовестно и разумно в интересах должника, не нарушал права кредиторов и докажет, что его действия были направлены на предотвращение ещё большего ущерба (п. 10 ст. 61.11). Такие доводы подкрепляют документами, расчётами экономики сделок и планами выхода из кризиса.

Сроки на подачу заявления

Подать заявление в ходе процедуры вправе арбитражный управляющий, конкурсные кредиторы, представитель работников, работники с задолженностью перед ними и уполномоченные органы (п. 1 ст. 61.14). Общий срок три года. Его считают с момента, когда заявителю стало или должно было стать известно об основаниях. Предельные границы тоже есть, не позднее трёх лет после признания должника банкротом и не позднее десяти лет после спорных действий или бездействия (закон № 127-ФЗ, п. 5 ст. 61.14).

Пропущенный по уважительной причине срок суд может восстановить, если с его окончания прошло не больше двух лет. Если об основаниях узнали уже после завершения конкурсного производства, заявление можно подать не позднее трёх лет со дня завершения, в пределах тех же десяти лет и при условии, что такое требование не рассматривали в деле (п. 6 ст. 61.14).

Проверка сроков входит в первый шаг защиты. Если заявитель их пропустил, это самостоятельный довод против заявления. Даты удобно посчитать в калькуляторе процессуальных сроков.

Как идёт спор в арбитражном суде

Заявление рассматривает арбитражный суд в деле о банкротстве должника (п. 1 ст. 61.16). Если в нём нет сведений, из которых хотя бы с минимальной достоверностью следует, что ответчик контролировал должника, суд оставляет заявление без движения (п. 2 ст. 61.16). Перед рассмотрением по существу проводят предварительное заседание (п. 3).

Ответчик получает права и обязанности лица, участвующего в деле о банкротстве (п. 1 ст. 61.15), и обязан направить отзыв по правилам АПК РФ (п. 2 ст. 61.15). Молчать опасно. Если отзыва нет по неуважительной причине или возражения явно неполны, суд может возложить на ответчика бремя доказывания отсутствия оснований для ответственности (п. 4 ст. 61.16).

По заявлению о мерах обеспечения суд может арестовать имущество ответчика (п. 5 ст. 61.16). Если размер ответственности пока определить нельзя, суд устанавливает основания и приостанавливает спор до окончания расчётов с кредиторами. Такое определение, как и отказ в привлечении, можно обжаловать (п. 7 ст. 61.16).

Размер ответственности и способы его уменьшить

По ст. 61.11 размер равен сумме требований реестра, требований, заявленных после закрытия реестра, и текущих платежей, которые остались непогашенными из-за нехватки имущества должника. Требования, которые принадлежат ответчику или заинтересованным по отношению к нему лицам, из суммы исключают (п. 11 ст. 61.11).

Размер уменьшают, если ответчик докажет, что вред, причинённый по его вине, существенно меньше суммы требований (абз. 2 п. 11 ст. 61.11). Если виноваты несколько лиц, они отвечают солидарно (п. 8 ст. 61.11). Тот, кто заплатил, получает право регресса к должнику, но это требование удовлетворяют после всех остальных (п. 3 ст. 61.15).

Сейчас применяется действующая редакция главы III.2 закона № 127-ФЗ. Закон от 26.07.2026 № 253-ФЗ меняет ст. 9 и две презумпции из ст. 61.11 (подп. 2 и 4 её п. 2), но эти изменения вступают в силу только 27.07.2027.

После банкротства компании и при личном банкротстве

Если конкурсное производство завершено или дело прекращено, кредиторы с непогашенными требованиями могут подать иск о субсидиарной ответственности вне дела о банкротстве. Его рассматривает тот же арбитражный суд, который вёл дело (п. 1, 2 ст. 61.19). Если аналогичное заявление по тому же основанию к тому же лицу уже рассмотрено в деле, производство прекращают (п. 3 ст. 61.19).

Долг из субсидиарной ответственности не списывается при банкротстве гражданина. Требование о привлечении гражданина как контролирующего лица сохраняет силу и после завершения его процедуры (п. 5, 6 ст. 213.28). Поэтому защищаться стоит в самом споре о привлечении, а не рассчитывать на личное банкротство.

Есть и отдельный механизм без банкротства, когда ООО исключают из ЕГРЮЛ, по правилам закона № 14-ФЗ об ООО (ст. 3, п. 3.1). Его мы разбираем в статье о субсидиарной ответственности вне банкротства.

Документы, которые понадобятся

• заявление о привлечении к ответственности с приложениями;
• судебные акты по делу о банкротстве, в том числе об оспаривании сделок;
• устав, протоколы и решения участников, приказы о назначении и освобождении руководителя;
• бухгалтерская отчётность за три года до появления признаков банкротства;
• акты передачи документов и имущества арбитражному управляющему;
• договоры по спорным сделкам и документы об их экономическом смысле;
• переписка с кредиторами, банками и налоговой, планы реструктуризации долгов;
• документы о том, кто фактически управлял компанией, если вы были номинальным руководителем.

Если каких-то документов нет, начнём с того, что есть: часть доказательств можно истребовать через суд.